|
<< Click to Display Table of Contents >> Import fad |
  
|
|
<< Click to Display Table of Contents >> Import fad |
|
Paraméterek:
Harmadik ország szállító: 4544
Szállító napló számla szerint: 8142-4544 (nem élő az áfa és a gyűjtő sem)
9371,8 euro (315,83 ft/euro) 2 959 896 ft
Vegyes napló vámhatározat szerint: 3683-465 impr. áfa előírás 815 458 ft
Ha fizetve akkor határozat alapján
Vegyes napló: 4661-3683, ÁFÁRA (ki kell választani) , gyűjtő: 58, ÁFA %: 27.
Ilyenkor már a NAV folyószámlán is ott kell Lennie a befizetés tényének, de a határozat mögé csatolt megfizetés is igazolja.
+ tétel nálam még
Pénztár napló: 465-3811 815 458 ft
50 termékimport címén fizetendő/levonható (vpop engedélyes)
51 közösség területén kívülre történő termékért.,szolg. nyújtás
52 áfa tv. 98§ szerinti termékexport
58 importált termék után (kivetéssel) megfizetett adó levonható része
59 importált tárgyi eszköz után (kivetéssel) megfizetett adó levonható része
77 áfa tv. területi hatályán kívül teljesített termékértékesítés adó nélküli értéke (90.sor)
79 harmadik országbeli adóalany felé az áfa tv. ter.hat.kívül telj.szolg.ny. (91. sor)
81 előleg címén kapott közösség területén kívülre történő értékesítéshez
FAD szállító:
Paraméterek:
FÁ szállító: 4545
Fizetendő áfa : 467 előzetesen felszámított áfa. 4661 technikai fksz: 4794 áfa % = 27
Szállító napló: 8141-4542 (nem élő az áfa és a gyűjtő sem)
Ha készpénzes, akkor
Pénztár napló: 8141- (külön kód a FAD árubeszerzésre, nem élő az áfa és a gyűjtő) véglegesítés előtt “fordított adózás” kockába pipa
Felugró ablakban kiválasztani a FAD-os lehetőségeket (fájlokban fent van)
FAD vevő:
Vevő napló: 311-91 (lehet külön árbevétel fksz erre pl: FAD árbev 912)
K-467 gyűjtőkód: 01 0% “adómentes levonási joggal”
70 fordított adózás szabálya szerint ingatlan után fizetendő/levonható (áfa tv. 142.§)
71 fordított adózás szabálya szerint hulladék után fizetendő/levonható (áfa tv. 142.§)
72 fordított adózás szabálya szerint szolgáltatás igénybevétel esetén fizetendő/levonható (áfa tv. 142.§)
36 evástól fordított adózás szabályai szerint szolg. igénybevétel (áfa tv. 142.§)
39 kata-stól fordított adózás szabályai szerint szolg. igénybevétel (áfa tv. 142.§)
73 Ford. adóz. keretében beszerzett mezőg. termék 29. sorból
13 Ford. adóz. keretében beszerzett vas és acél termék 29. sorból
74 Ford. adóz. keretében értékesített mezőg. termék 4. sorból
14 Ford. adóz. keretében értékesített vas és acél termék 4. sorból
75 adóalany felé 6. mellékletben szereplő hulladék értékesítés (bevallás 4. sorába)
76 eu-ba történő szolg. nyújtás, nem 37.§(1)bek. szerinti értékesítés (91+93.sor)
77 áfa tv. területi hatályán kívül teljesített termékértékesítés adó nélküli értéke (90.sor)
78 eu-ba történő szolgáltatásnyújtások adó nélküli értéke (91+92. sor) *A60
79 harmadik országbeli adóalany felé az áfa tv. ter.hat.kívül telj.szolg.ny. (91. sor)